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     2019 年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，区财政团结依靠广大干部群众，在困难中攻坚突破，在压力下砥砺前行，在挑战中开拓奋进，经济社会保持健康稳定发展，顺利完成各项目标任务。
一、2019年地方财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
    公共财政预算收入
1.2019年，我区地方财政总收入完成408764万元，比上年完成数405017增加3747万元，增长0.93%，其中：上划中央收入完成154544万元，比上年同期减少7563万元，下降4.67%；上划省级收入完成31953万元，比上年同期减少3205万元，下降9.12%；上划市级收入完成4104万元，比上年同期增加184万元，增长4.69%；区级收入完成218163万元，比上年同期增加14331万元，增长7.03%。
麒麟区2019年全年度地方财政收入分级次图

2.2019年，全区一般公共预算收入完成218163万元，完成调整预算数218100万元的100.03%，比年初预算数209900万元增加8263万元，比上年决算数203832万元增加14331万元，增长7.03%。其中：税收收入完成170007万元，增长2.06%，比重为77.93%；非税收入完成48156万元，增长29.25%，比重为22.07%。按征收部门分，税务完成180849万元，财政完成37314万元。
一般公共预算收入图标分析
                                                                   单位：万元

 
2017年至2019年同期收入占比对比图

    公共财政预算支出
一般公共预算支出完成556251万元，完成调整预算数556251万元的100%，比年初预算数512923万元的108%，比上年决算数494027万元增加62224万元，增长12.60%。
一般公共预算支出图标分析
单位：万元

全区一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入218163万元，加上级各项补助收入283372万元、地方政府一般债券转贷收入800万元，调入资金135629万元（其中：政府性基金调入24000万元），调入预算稳定调节基金934万元，收入总计638898万元；全区一般公共预算支出556251万元，加上解上级支出73584万元，地方政府一般债券还本支出800万元，补充预算稳定调节基金8263万元，支出总计638898万元。实现收支平衡。
2017年至2019年麒麟区财政收支对比

（二）政府性基金预算执行情况
2019年，全区政府性基金预算收入完成69066万元，完成人代会批准的预算数59200万元的116.67%，比年初预算数增加9866万元，比上年决算数56454万元增加12612万元，增长22.34%，加上级补助收入6451万元、上年结余7213万元、专项债券转贷收入73000万元，其他调入资金2438万元， 收入总计158168 万元；全区政府性基金预算支出完成105296万元，比上年决算数35365万元增加69931万元，增长197.74%，加上解支出8005万元、调出一般公共预算24000万元、地方政府专项债务还本支出11000万元，支出总计148301万元。收支相抵，年终滚存结余9867万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2019年，全区国有资本经营预算收入完成540万元，完成人代会批准的预算数350万元的154.29%，比年初预算增加190万元，比上年决算数266万元增加274万元，增长103.01%，加上级专款收入1293万元，收入合计1833万元；支出完成1833万元（其中：区本级支出350万元，上级专款支出1293万元，调出资金190万元），完成人代会批准的预算数350万元的523.72%，比年初预算数350万元增加1483万元，比上年决算数5754万元减少3921万元 ，下降68.14%。收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2019年，全区社会保险基金预算收入完成115679万元，完成人代会批准的预算数132001万元的87.63%，比上年决算数125791万元减少10112万元，下降8..04%（下降原因是企业养老保险单位缴费费率从19%降为16%、机关事业单位养老保险单位缴费费率从20%降为16%、工伤保险缴费费率下调50%及部分企业和事业单位欠费），加上级补助收入55452万元，收入合计171131万元；社会保险基金预算支出完成116049万元，完成人代会批准的预算数113940万元的101.85%，比上年决算数102921万元增加13128万元，增长12.76%，加上解上级支出39383万元，支出合计155432万元。收支相抵当年结余15699万元，加上年结余127322万元，年终滚存结余143021万元。
二、政府债务管理情况
（一）地方政府债务举借情况
1.债务规模。截至2019年12月31日，全区政府性债务余额为282876.95万元。按性质分，政府债务余额为271801.63万元，其中一般债务余额为134601.63万元，专项债务余额为137200万元；或有债务余额为11075.32万元，其中政府负有担保责任的债务余额为802万元，政府可能承担一定救助责任的债务余额为10273.32万元。麒麟区政府隐性债务余额为274600万元，其中：融资平台债务57200万元，政府支出责任债务217400万元。
2.债务限额。2019年上级下达我区政府债务限额为311600万元，其中一般债务138600万元，专项债务173000万元。2019年7月26日，我区2019年债务限额经由区人大常委会批准通过。截至目前，我区政府债务余额为271801.63万元，其中一般债务余额为134601.63万元，专项债务余额为137200万元，未超限额，也不存在违法违规举借及违规担保情况。
3.政府债券情况。2019年度，上级下达我区新增专项债券62000万元，其中土地储备专项债券12000万元，棚户区改造专项债券50000万元。截至2019年12月31日，麒麟区政府债券余额为269900万元，其中一般债券132700万元，专项债券137200万元。
4.再置换债券情况
2019年到期政府债券本金11800万元，再融资置换到期政府债券本金11800万元，其中再置换到期一般债券本金800万元，再置换到期专项债券本金11000万元。
（二）2020年度政府性债务举借预计
按照新《中华人民共和国预算法》等相关法律法规规定，地方政府只能在上级下达的政府债务限额内，以发行政府债券的形式举债。
我区2020年度预计向上争取新增专项债券资金33000万元，预计2020年到期政府债券本金6200万元，其中预计再置换到期政府债券本金6200万元（再置换到期一般债券本金1000万元，再置换到期专项债券本金5200万元）。
三、政策落实情况
1.落实减税降费政策，优化营商环境
一是稳定预期减税。累计减免企业税额25306万元，惠及企业23866户；累计减免个人所得税13371.26万元，惠及扣缴义务人105849人。二是依法规范降费。对全区行政事业性收费项目进行全面梳理，麒麟区共有行政事业性收费项目28项、政府定价或政府指导价经营服务性收费项目14项，已全部在政府门户网站进行公开，做到“清单之外无收费”。严格落实降低社保费率的各项政策，为企业降费、退费2887万元。三是切实帮助化解民营企业融资难、融资贵问题。利用麒麟区融资担保公司为5户企业提供融资担保4800万元；探索建立政银企常态化对接制度，召开融资协调对接会1次，帮助3户企业协调解决贷款155000万元，协议融资116000万元；召开政企协商会3次，解决实际问题5个，协调融资5000万元，免除应缴资金1300万元。
2.落实融资政策，缓解财政困难
一是发挥两个AA信用评级平台公司的融资作用，转变融资模式，增加间接融资规模，全年各平台公司共融资239600万元。二是规范运用PPP模式。截至2019年底，共有6个项目进入省级平台，充分发挥财政资金的杠杆作用，撬动社会资本43355万元。
四、2019年财政工作情况
2019年，在区委的坚强领导和区人大的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和党的十九届二中、三中、四中全会精神，认真落实中央和省、市、区委各项重大决策部署，凝心聚力抓收入、围绕中心保支出、强化管理求稳定、蹄疾步稳促改革，财政运行平稳有序，为全区经济社会各项事业发展提供了有力支撑。
（一）财政收入稳中有升
1.一般公共预算收入稳定增长，质量不断提高
2019年，麒麟区财税部门紧盯工作目标，全力克服多重减收因素，勇于担当、积极作为，一般公共预算收入稳定增长，其中税收收入完成170007万元，同比增长2.06%，实现“三连增”，传统支柱产业逐步回暖，第三产业税源增长迅速，收入质量更高、结构更优。
2.积极争取上级支持，各项重点工作保障有力
一是完善制度建设，制定《麒麟区融资争资增收工作加分激励制度》，发挥好年终考核的“指挥棒”作用，将融资争资增收效果作为年度奖励兑现依据，激发全区各级各部门向上争取资金、项目的积极性。二是主动精准对接，积极向上反映麒麟区财政运行的实际困难，争取资金项目和政策支持。2019年，共争取上级财政性转移支付资金244545万元，有效提高全区重点工作保障能力。三是深入研究政策导向，提前做好项目包装，强化部门协同运作，积极争取新增债券资金和债券限额。全年共获批项目3个，争取专项债券62000万元，同比增长313%，在全市排名第2。
3.切实盘活存量资金资产，提高财政统筹能力
树立全区“一盘棋”思想，统筹盘活全区资源资金资产。发挥国库集中支付电子化改革成效，及时收回结余资金和连续两年未用完的结转资金，统筹用于重点支出。各部门长期沉淀闲置、不需按原用途使用的资金，以及预计年底难以使用的资金，按规定收回财政统筹用于其他急需支持的项目。盘活长期低效运转、闲置的行政事业单位国有资产，确保国有资产保值增值。2019年，共盘活存量资金3919万元；通过新增停车位、盘活闲置资产等新增非税收入2079万元。
（二）支出保障难中有为
牢固树立“政府过紧日子是为了老百姓过好日子”的思想，“节支”与“增收”同步进行，严格压减一般性支出，统筹可用资金，集中财力保障以“三保”为核心的重点支出，持续优化支出结构，增强财政保障能力。全年共压减一般性支出204万元，“三公”经费呈总体下降态势。
1.工资足额保障到位
将保工资置于财政一切工作的优先位置，作为财政保障的首要任务。2019年，共发放工资130993万元，其中通过工资统发系统发放全区行政事业单位人员工资112220万元；其余人员工资18773万元，包括合同制教师、辅警、城管协勤人员、村组工作人员等，涉及人员7906人。全供养、半供养人员均做到全面及时足额发放，“保工资”工作走在全市前列。
2.运转保障基本到位
在库款调度异常艰难的情况下，千方百计筹措资金保运转。全年安排部门运转资金26798万元，基本保障全区各级各部门正常运转的资金需求。
3.基本民生保障到位
将基本民生支出作为财政工作的重中之重予以优先保障。一是加大“三农”投入。安排涉农支出33526万元，主要用于脱贫攻坚、农村人居环境提升、土地流转、护林防火、惠民惠农补贴等方面。二是支持区域教育中心建设。安排教育领域支出118715万元，主要用于义务教育均等化、中等职业学校补助、离岗退养教师补助、提高学前教育质量等方面。三是支持区域医疗卫生中心建设。安排医疗卫生领域支出56181万元，主要用于加快城乡居民基本公共卫生服务均等化、完善基层基本医疗服务、帮助困难群体及时就医、促进老龄卫生事业健康发展等方面。四是完善社会保障体系建设。安排社会保障和就业方面支出68657万元，主要用于稳岗就业、完善社会保障体系和社会救助体系、保障困难群众基本生活、推进“三墓”改革等方面。五是促进文化旅游事业繁荣发展。安排文化旅游领域支出2387万元，主要用于公共文化服务体系建设、公共文化体育设施补助、非遗传承人补助、文物保护等方面。
4.各项重点工作全力保障
坚持保基本与促发展双向发力，稳当前与求长远同步跟进。一是坚决支持打好脱贫攻坚战。全年共投入财政专项扶贫资金6934.9万元，同比增11.65%，结转结余资金95万元，结转结余率1.4%。二是持续加大创建全国文明城市投入力度。千方百计挤出资金投入创文工作，全年共投入区级资金18500万元，有效保障创文各项工作正常开展。三是加大扫黑除恶专项斗争资金投入。全年共投入扫黑除恶专项斗争资金253万元，人民群众的获得感、幸福感、安全感显著增强。四是污染防治攻坚战资金精准投放。全年共安排污染防治相关资金17579万元，在节能减排、污染源普查、生态环境修复、污染防治等方面提供有效支持，生态文明建设扎实推进。五是全国农村综合性改革试点试验工作扎实推进，取得预期效果，顺利通过中央、省、市初验。
（三）债务风险防控有力
一是强化源头管控。严格落实地方政府债务限额管理和预算管理制度，利用云南省政府债务监控平台，实现债务举借、使用、管理全程监管。坚决遏制违法违规举债，规范政府举债融资行为。加大盘活各镇（街道）、区直单位和区属国有企业资源资产力度，提高自身偿债能力。二是强化风险化解。制定《麒麟区地方政府性债务风险应急处置方案》和《麒麟区政府债务风险化解规划》，督促债务单位主管部门和国有企事业单位按照债务化解方案，扎实开展存量债务转化工作，提前1个月落实还本付息资金来源，确保不出现债务违约。积极向上争取增加专项债务限额，提高债务“容错率”，有效防止发生区域性债务风险。全年共化解政府性债务9200万元，国有企事业单位偿还债务201211万元。
（四）深化改革亮点纷呈
一是预算绩效改革制度逐步完善。印发《曲靖市麒麟区财政局贯彻落实全面实施预算绩效管理实施意见的通知》，将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算全部纳入绩效管理，探索建立健全绩效结果与预算安排和政策调整挂钩机制。二是预算管理改革成果初显。深化财政零基预算改革，合理确定支出需求，编实编细部门预算。加强政府预决算公开，除涉密部门和涉密信息外，全区所有一级预算单位预决算信息均按时在政府门户网站、省财政厅平台实行双公开，主动接受上级、社会、群众监督。三是国有企业改革迈出实质性步伐。坚持向改革要动力、向市场求活力、以创新谋发展，将现有的20余家国有企业重组整合为区城乡投（集团）公司和区工投（集团）公司，构建“国资委-区属国有集团公司-集团企业下属公司”的三级监管体制，在全市第一家全面推开国有企业改革并取得阶段性成效。完成工投集团主体AA信用评级工作，麒麟区成为全省唯一拥有两家AA信用评级公司的县份。“三供一业”物业分离移交共接收职工家属区21个、完成维修改造7个，接收土地618亩、公房132间、商铺186间，共产生收益206万元。四是政府会计制度改革基本完成。积极推进行政事业单位会计制度改革，新旧会计制度按要求转换，行政事业单位会计核算规范运行，相关工作平稳过渡。
（五）当前财政工作存在的问题
2019年我区圆满完成收支任务，是全区各级各部门在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下团结奋进、攻坚克难的结果，是市委、市政府和区委坚强领导的结果，是区人大监督指导及代表关心支持的结果。在总结成绩的同时，也清醒地看到，当前财政工作还存在以下不容忽视的问题：一是资金调度极其艰难。由于库款严重短缺，正常的支出进度难以保障，保“三保”和搞建设处于两难境地。二是财政收支平衡压力前所未有。受多方因素影响，可用财力十分有限，传统的调款方式已山穷水尽，但刚性支出增长迅猛，在优先保“三保”、保重点后，已没有财力安排项目资金，保障乏力与发展需求矛盾异常突出。三是债务风险异常严峻。虽然政府性债务尚处于稳定可控区间，但少数部门及国企债务存量巨大，且到了集中偿债期，若不能及时偿债，将直接影响麒麟区整体举债融资工作。四是预算刚性约束亟需加强。由于收支矛盾突出及预算编制的预见性不足，导致调整追加过多过大，预算缺乏刚性约束。对此，我们将高度重视，采取有效措施逐步解决，推动财政工作平稳健康运行。

附件1：2019年云南省曲靖市麒麟区政府决算公开样表
http://www.ql.gov.cn/uploadfile/2020/1109/20201109103518810.xlsx

附件2：麒麟区2019年云南省曲靖市麒麟区（本级）“三公”经费决算公开表
http://www.ql.gov.cn/uploadfile/2020/0811/20200811033948637.docx

附件3：曲靖市麒麟区2019年财政重点支出项目绩效再评价报告
http://www.ql.gov.cn/uploadfile/2020/1109/20201109103543446.xlsx
 
 

 
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