曲靖市麒麟区审计局2021年度部门决算

目录

第一部分  曲靖市麒麟区审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  曲靖市麒麟区审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.主管全区审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省、市、区级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对区政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

3.向中共曲靖市麒麟区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受曲靖市麒麟区人民政府委托向曲靖市麒麟区人民代表大会常务委员会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府工作报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委和区政府有关部门、镇（街道）党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省、市、区级有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；镇（街道）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省、市财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业和金融机构、区政府规定的区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家和省、市、区级财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。对全区重大项目开展稽查工作。履行国有企业监事会职责。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提起行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全区审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全区统筹力度，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

11.完成市审计局和区委、区政府交办的其他任务。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年，麒麟区审计局努力实现审计监督“全覆盖”，依法对公共资金、国有资产、国有资源开展审计监督，审计工作成效明显。2021年，区审计局共完成审计项目36个。其中：区本级财政2020年度预算执行和其他财政收支情况审计1个、区本级财政2020年度决算草案编制情况审计1个、镇（街道）财政决算和其他财务收支情况审计2个、村（社区）级财务审计2个、部门预算执行及其他财政收支情况审计10个、领导干部经济责任审计5个、专项资金审计1个、重大政策措施落实跟踪审计2个、国有企业审计1个、工程项目审计11个。收缴省级财政罚没收入103.05万元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入麒麟区审计局2021年度决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，其他事业单位1个。分别是：

1.麒麟区审计局

2.麒麟区投资审计中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市麒麟区审计局2021年末实有人员编制33人。其中：行政编制25人（含行政工勤编制2人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员24人（含行政工勤人员2人），事业人员8人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员15人。其中：离休0人，退休15人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

曲靖市麒麟区审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；曲靖市麒麟区审计局没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市麒麟区审计局2021年度收入合计973.22万元。其中：财政拨款收入891.94万元，占总收入的91.65%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入81.28万元，占总收入的8.35%。与上年对比增加114·15万元，主要原因是非同级财政拨款金额纳入决算口径，导致其他收入增加。

二、支出决算情况说明

曲靖市麒麟区审计局2021年度支出合计911.22万元。其中：基本支出681.80万元，占总支出的74.82%；项目支出229.42万元，占总支出的25.18%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比增加48.73万元，主要原因是2021年调资导致的人员经费支出增加。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障曲靖市麒麟区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出681.80万元。与上年对比增加95.04万元，主要原因是我单位区管事业单位人员经费纳入决算口径，导致基本支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出623.37万元，占基本支出的91.43%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费58.43万元，占基本支出的8.57%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障曲靖市麒麟区审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出229.42万元。与上年对比减少46.31万元，主要原因是执法办案补助于2021年12月才转拨，时间紧导致我单位未及时进行开支。开展工作情况，2021年，区审计局共完成审计项目36个。其中：区本级财政2020年度预算执行和其他财政收支情况审计1个、区本级财政2020年度决算草案编制情况审计1个、镇（街道）财政决算和其他财务收支情况审计2个、村（社区）级财务审计2个、部门预算执行及其他财政收支情况审计10个、领导干部经济责任审计5个、专项资金审计1个、重大政策措施落实跟踪审计2个、国有企业审计1个、工程项目审计11个。收缴省级财政罚没收入103.05万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市麒麟区审计局2021年度一般公共预算财政拨款支出859.17万元，占本年支出合计的94.29%。与上年对比减少3.32万元，主要原因是执法办案补助于2021年12月才转拨，时间紧导致我单位未及时进行开支，2021年项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出723.31万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.19%。主要用于行政运行394.20万元；审计业务213.63万元；其他审计事务支出15.79万元；事业运行99.69万元。

  2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出50.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.85%。

  9.卫生健康（类）支出49.53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.76%。其中：行政单位医疗22.67万元；事业单位医疗7.30万元；公务员医疗补助18.37万元；其他行政事业单位医疗支出1.19万元。

  10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出36.05万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.20%。其中：住房公积金36.05万元。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市麒麟区审计局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为15.65万元，支出决算为3.01万元，完成预算的19.24%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为2.48万元，完成预算的56.88%；公务接待费支出决算为0.54万元，完成预算的4.79%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我局严格执行中央八项规定要求，严控“三公”经费开支，公务接待、公务用车运行维护费用均大幅度下降。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少2.37万元，下降44.09%。其中：因公出国（境）费支出决算无变化；公务用车购置及运行费支出决算减少1.67万元，下降40.24%；公务接待费支出决算减少0.71万元，下降56.90%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我局严格执行中央八项规定要求，严控“三公”经费开支，公务接待、公务用车运行维护费用均大幅度下降。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出2.48万元，占82.22%；公务接待费支出0.54万元，占17.78%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.48万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出2.48万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计项目外出审计及单位日常公务用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.54万元。其中：

国内接待费支出0.54万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次55人（其中：外事接待人次0人）。主要用于部门检查、上级考察调研及同行部门交流学习发生的接待支出。。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市麒麟区审计局2021年机关运行经费支出58.43万元，与上年对比有所减少,主要原因是2021年日常办公用品购置有所减少。部门机关运行经费主要用于机关运转所需的日常办公用品购置、邮电费、复印费、水费、电脑及办公用软件维修维护费、网络使用费、外聘人员劳务费等。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，曲靖市麒麟区审计局资产总额668.04万元，其中，流动资产461.80万元，固定资产36.87万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程169.37万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少245.24万元，其中固定资产减少2.94万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额7.35万元，其中：政府采购货物支出7.35万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额7.35万元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

此决算数据反映了省级财政资金情况和地方财政资金情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

二、其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

附件：

曲靖市麒麟区审计局2021年度部门决算表

项目支出绩效自评表