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曲靖市麒麟区殡仪馆2023年度部门决算

目录

第一部分  曲靖市麒麟区殡仪馆概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  曲靖市麒麟区殡仪馆概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.认真贯彻执行国家的殡葬法律法规和方针政策，以及地方殡葬法规。

2.在国家、省、市、区及相关部门的监管指导下合规合法开展各项殡葬业务活动。

3.负责曲靖市，沾益区，马龙区，经开区遗体运输、存放、火化以及骨灰寄存等殡葬业务。

4.负责为丧属提供殡仪服务场所及设施。负责殡葬用品和祭品的销售。

5.负责馆内安全保卫和防御工作。  

6.负责运灵车辆的使用以及馆内出入车辆的管理。

7. 负责馆内环境卫生达标。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.完成火化车间改扩建主体建筑工程。新建火化车间建筑面积1600平方米，完成5台火化炉的安装调试工作。新建遗体冷藏建300平方米，安装冷藏设备20台。

2.完成区委巡察组巡察意见反馈整改工作。制定出台《麒麟区殡仪馆关于加强对殡仪服务公司的监管措施》，强化对殡仪服务公司服务项目的日常监管，重点对服务项目选取的透明度、收费项目的公开度、办事的公平度进行日常监管，服务质量质的提升。参照《麒麟区民政局财务管理制度》（麒民发〔2023〕28号）完善了《麒麟区殡仪馆财务管理制度》，进一步规范财务管理，严格落实财务报销制度，严把报销审核程序，规范账务报销流程。

3.完成麒麟区审计局对殡仪馆的审计整改工作。从建章立制、规范财务管理、经费管控、财务人员技能培训等方面提升殡仪馆财务管理水平和从业人员能力素质，规范有序推进麒麟区殡仪馆财务工作。

4.完成审计署驻昆办对殡仪馆及殡仪服务公司的审计反馈整改要求。麒麟区殡仪馆督促殡仪服务公司就审计署驻昆办的审计反馈意见进行及时整改。目前所涉及的退费工作已完成80%，全面停止纳骨礼仪服务项目，一次性骨灰托盘价格由168元下调至148元。

5.按照省、市、区民政部门要求，于2023年10月26日完成殡仪馆一线工作人员临时工作补助金发放工作。一共72人，发放资金1351800元。

6.完成中央预算内资金的使用工作。

7.常态化开展好殡仪服务监督管理工作，认真履行好监管职责，打造群众满意的治丧环境。今年共服务逝者10235 具，群众满意度稳中有升，常态化开展殡仪服务质量提升月活动，强化服务人员服务意识，提升服务满意度。扎实开展好行风建设工作会议，加强职业道德建设，提升从业人员廉洁自律意识，筑牢廉洁从业防线。

8.完成麒、沾、马、经开四区电话回访工作，按每季度对每个区抽取10户家属进行电话回访，全年电话回访160户，满意度稳中有升。

9.强化职工教育，严肃工作纪律。全年开展职工会12次，组织职工学习了麒麟区民政局干部职工管理办法，组织开展了“躺平式”干部专项整治活动。积极参与麒麟区创建全国民族团结进步示范区的创建工作，组织职工多次学习民族团结相关知识，确保上级要求落地落实。完成“文明祭祀、平安清明”宣传活动，积极倡导绿色殡葬理念。

10.抓好殡仪馆安全生产工作，确保生产任务圆满完成。今年以来麒麟区殡仪馆共开展安全生产自检自查工作10次，开展司勤人员驾驶安全警示教育会议2次，接受区民政安全检查4次，开发区消防大队安全检查2次，组织全体职工开展安全工作培训2次，对火化机、尾气设备维修维护4次，组织职工观看《生命重于泰山——学习习近平总书记关于安全生产重要论述》电视专题片、“十大逃生演练科普视频”展播等警示教育片、组织开展消防应急救援演练活动2次，让职工了解在突发事件场合中如何应对各种危险。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：财务部、服务一部、服务二部、综合管理部、采购部。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

曲靖市麒麟区殡仪馆作为二级预算单位纳入曲靖市麒麟区民政局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市麒麟区殡仪馆2023年末实有人员编制19人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制19人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员0人。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员11人（离休0人，退休11人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属1人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。（2023年报废一辆）

第二部分  2023年度部门决算表

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市麒麟区殡仪馆2023年度收入合计342.29万元。其中：财政拨款收入263.39万元，占总收入的76.95%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入78.90万元，占总收入的23.05%。与上年相比，收入合计减少373.99万元，下降52.21%。其中：财政拨款收入增加23.24万元，增长9.68%，主要原因是2023年收到的麒麟区惠民殡葬费比2022年的增加单位两名负责人。上级补助收入减少0.00万元，与上年对比无变化；事业收入减少0.00万元，与上年对比无变化；经营收入减少0.00万元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入减少0.00万元，与上年对比无变化；其他收入减少397.23万元，下降83.43%。主要原因是2023年麒麟区惠民殡葬费拨付渠道改变。2022年由麒麟区民政局拨付，2023年改由麒麟区财政局直接拨付，至今仍未拨付麒麟区2023年第3和第4季度的惠民殡葬款。

二、支出决算情况说明

曲靖市麒麟区殡仪馆2023年度支出合计320.25万元。其中：基本支出27.94万元，占总支出的8.72%；项目支出292.31万元，占总支出的91.28%；上级上缴支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加51.73万元，增长19.26%。其中：基本支出减少0.43万元，下降1.52%；项目支出增加52.16万元，增长21.72%，主要原因是疫情期间殡葬行业一线职工增加了临时补助。上级上缴支出增加0.00万元，与上年对比无变化；经营支出增加0.00万元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0.00万元，与上年对比无变化。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障曲靖市麒麟区殡仪馆单位机构正常运转的日常支出27.94万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出27.94万元，占基本支出的100.00％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费0.00万元，占基本支出的0.00％。人均13.97万元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障曲靖市麒麟区殡仪馆单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出292.31万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。项目支出292.31万元，其中自有资金支出56.86万元（工资福利支出12.03万元，商品和服务支出31.66万元，对个人和家庭的补助支出1.42万元，基础设施建设11.75万元）；殡葬行业一线工作人员临时性工作补贴支出135.18万元，拨付给曲靖源贤殡仪服务有限公司购车款40.00万元，非税收入补助费60.27万元（商品和服务支出21.70万元，对个人和家庭的补助支出30.42万元，购买消毒房8.14万元）。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市麒麟区殡仪馆2023年度一般公共预算财政拨款支出263.39万元,占本年支出合计的82.25%。与上年相比增加23.24万元，增长9.68%,主要原因是工资福利支出与上年相比增加12.34万元，商品和服务支出与上年相比减少10.34万元，对个人和家庭补助与上年相比增加41.49万元，资本性支出与上年相比减少20.27万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出263.39万元，占一般公共预算财政拨款总支出的100.00%。主要用于工资福利支出12.34万元，商品和服务支出21.72万元，对个人和家庭补助支出181.19万元，资本性支出48.14万元。

9.卫生健康（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1.20万元，决算为1.20万元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为1.20万元，决算为1.20万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市麒麟区殡仪馆2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1.20万元，支出决算为1.20万元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为1.20万元，决算为1.20万元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化；公务接待费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加0.00万元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆，2023年报废1辆。主要用于麒麟区殡仪馆公务用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市麒麟区殡仪馆2023年机关运行经费支出0.00万元，与上年对比无变化。主要原因是麒麟区殡仪馆属于自收自支事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，曲靖市麒麟区殡仪馆资产总额7,898.37万元，其中，流动资产786.04万元，固定资产6,048.41万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程97.39万元，无形资产966.52万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额（减少）500.40万元，其中固定资产（减少）658.88万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆1辆，账面原值35.30万元；报废报损资产1项，账面原值35.30万元，实现资产处置收入0.23万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额101.44万元，其中：政府采购货物支出99.53万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出1.91万元。授予中小企业合同金额101.44万元，其中：授予小微企业合同金额101.44万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

曲靖市麒麟区殡仪馆无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53030212031400401111

附件：曲靖市麒麟区殡仪馆2023年度部门决算公开报表.xlsx