监督索引号53030218036205101000

曲靖市麒麟区特殊教育学校2023年度部门决算

目录

第一部分  曲靖市麒麟区特殊教育学校概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  曲靖市麒麟区特殊教育学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

特殊教育的目的和任务是最大限度地满足社会的要求和特殊儿童的教育需要。发展他们的潜能，使他们增长知识、获得技能、完善人格，增强社会适应能力，尽早融入社会！具体如下：

1、贯彻落实国家的教育方针、政策，执行《中华人民共和国教育法》《中华人民共和国教师法》《中小学教师职业道德规范》《中小学日常行为规范》《中华人民共和国义务教育法》和《残疾人保护条例》，逐步培养学生能生存、能生活、能适应社会等基本能力。让学生适应社会，融入社会。

2、坚持社会主义办学方向，发展好特殊教育事业，结合学校实际，制定学校规章制度和发展规划并组织实施。

3、承担教育教学管理工作。对受教育者进行学籍管理， 完成初等义务教育，颁发相应学业证书 。

4、按照教学大纲、课程计划，对学生进行思想德育教育。传授系统的生存和生活知识和技能，提高学生的生存能力，培养学生基本的生活技能。

5、对学生进行爱国主义、集体主义教育，进行理想、道德、纪律、劳动、法制、安全和民族团结教育。

6、负责校园文化建设。逐步完善教学仪器和教学设施，通过课内外活动对学生进行美育教育，初步培养学生良好的审美鉴赏能力。

7、承担教职工管理工作。通过考核、培训、教学研究等活动 ，探索教育教学改革的新思路。

8、负责改善办学条件，改善师生学习、工作条件。

（二）2023年度重点工作任务概述

1、认真做好学校常规教育教学工作。

2、认真落实送教学生的日常送教管理工作。

3、3月15日，学校全体师生到广益民超市开展超市购物活动。

4、3月17日，学校组织全体师生到曲靖市铁人三项公园进行春游活动。

5、4月4日，麒麟区特殊教育学校全体师生到寥廓公园进行清明节活动。

6、4月19日，学校全体师生到曲靖市科技馆参加社会实践活动。

7、5月19日，学校全体师生到雄业金都218国际广场举行第33个全国助残日。

8、6月1日，麒麟区特殊教育学校联合益宁街道牛街小学举行“六一”儿童节活动。

9、7月3日—7月14日，麒麟区特殊教育学校联合益宁街道中心学校进行送教上门活动。

10、9月8日，麒麟区特殊教育学校进行庆祝教师节活动。

11、9月27日，学校全体师生进行国庆、中秋节活动。

12、10月18日，学校全体师生到曲靖金鳞湾爱情小镇

进行秋游活动。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：办公室，总务处，教研室、教务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

曲靖市麒麟区特殊教育学校作为二级预算单位纳入曲靖市麒麟区教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市麒麟区特殊教育学校2023年末实有人员编制18人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制18人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员31人。超编原因为：编制办只核实了18个编制。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员2人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员2人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生337人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

曲靖市麒麟区特殊教育学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

曲靖市麒麟区特殊教育学校2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

曲靖市麒麟区特殊教育学校2023年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；

曲靖市麒麟区特殊教育学校2023年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市麒麟区特殊教育学校2023年度收入合计512.87万元。其中：财政拨款收入512.63万元，占总收入的99.95%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.24万元，占总收入的0.05%。与上年相比，收入合计增加22.24万元，增长4.53%。其中：财政拨款收入增加22万元，增长4.48%；上级补助收入增加0.00万元，与上年对比无变化；事业收入增加0.00万元，与上年对比无变化；经营收入增加0.00万元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入增加0.00万元，与上年对比无变化；其他收入增加0.24万元，增长24.00%。收入合计增加的主要原因分析是财政拨款较上年增加22.00万元，其他收入较上年增加0.24万元。

二、支出决算情况说明

曲靖市麒麟区特殊教育学校2023年度支出合计512.87万元。其中：基本支出377.80万元，占总支出的73.66%；项目支出135.08万元，占总支出的26.34%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少65.41万元，下降11.31%。其中：基本支出减少198.55万元，下降34.45%；项目支出增加133.14万元，增长6,862.89%；上缴上级支出增加0.00万元，与上年对比无变化；经营支出增加0.00万元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0.00万元，与上年对比无变化。支出合计减少的主要原因分析是学生人数减少导致生均公费减少以及人员变动工资计提的费用减少。其中项目支出增加133.14万元的主要原因分析是对个人和家庭的补助22.70万元、商品和服务支出77.33万元、资本性支出35.03万元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障曲靖市麒麟区特殊教育学校单位机构正常运转的日常支出377.80万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出377.55万元，占基本支出的99.93％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费0.24万元，占基本支出0.06％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障曲靖市麒麟区特殊教育学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出135.08万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开展情况：对个人和家庭的补助22.7万元、商品和服务支出77.33万元、资本性支出35.03万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市麒麟区特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款支出512.63万元，占本年支出合计的99.95%。与上年相比减少65.66万元，下降11.35%，主要原因是学生人数减少导致生均公费减少以及人员变动工资计提的费用减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出421.62万元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.25%。主要用于工资福利支出、对个人和家庭的补助支出、公用经费的支出。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出39.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.69%。主要用于养老保险和职业年金支出。

9.卫生健康（类）支出18.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.63%。主要用于医疗保险费和公务员医疗补助支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出32.98万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.43%。主要用于职工住房公积金支出。 

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市麒麟区特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数一致。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少0.00万元，与上年对比无变化。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00万元，与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算减少0.00万元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算减少0.00万元，与上年对比无变化；公务接待费支出决算减少0.00万元，与上年对比无变化。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年对比无变化。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市麒麟区特殊教育学校2023年机关运行经费支出0.00万元，与上年对比无变化。主要原因是曲靖市麒麟特殊教育学校是非参公管理事业单位，无机关运行经费支出。

三、国有资产占用情况

截至2023年末，曲靖市麒麟区特殊教育学校资产总额323.57万元，其中，流动资产22.96万元，固定资产300.61万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少56.79万元，其中固定资产减少62万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额35.05万元，其中：政府采购货物支出35.05万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额11.17万元，其中：授予小微企业合同金额11.17万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

曲靖市麒麟区特殊教育学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2、政府采购：指各级政府为了开展日常政务活动或为公众提供服务，在财政的监督下，以法定的方式、方法和程序，通过公开招标、公平竞争，由财政部门以直接向供应商付款的方式，从国内、外市场上为政府部门或所属团体购买货物、工程和劳务的行为。

3、基本支出：保障机关事业单位等机构正常运转的日常支出。

4、项目支出：保障机关事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

5、经济科目：是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

6、功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

监督索引号53030218036205101111

附件：曲靖市麒麟区特殊教育学校2023年度部门决算公开报表.xlsx