根据《中华人民共和国审计法》的规定，麒麟区审计局于2022年4月至2022年6月，对曲靖市麒麟区城建实业有限公司（以下简称麒麟城建实业公司）2021年资产、负债、损益情况进行了审计。现将审计结果公告如下：
一、基本情况
麒麟城建实业公司是曲靖市麒麟区城乡建设投资（集团）有限公司（以下简称麒麟城乡投集团公司）下属国有企业，公司注册登记股东为麒麟城乡投集团公司，经营范围：建设工程施工，城市建筑垃圾处置（清运）：建筑材料销售，房屋拆迁服务，住房租赁，非居住房地产租赁，停车场服务，物业管理。截至2021年末，麒麟城建实业公司资产总额34,859.15万元，负债总额24,340.93万元，所有者权益总额10,518.22万元。2021年度实现营业收入3,927.58万元，净利润177.63万元。
审计结果表明，麒麟城建实业公司会计核算符合企业会计准则的相关规定，能真实反映麒麟城建实业公司2021年财务状况及2021年度损益情况。但审计发现，城建实业公司及市政公司在内控执行和规范管理方面还存在一些问题，需要进一步改进和提高。
二、审计发现的主要问题
（一）项目工程施工收款不及时问题。
（二）其他方面发现的问题。
1.党建活动经费支出不规范问题。
2.资金支付审批问题。
3.麒麟市政设施经营公司职工董某未归还欠公司款项问题。
三、审计处理情况及建议
针对上述问题，区审计局已按照国家法律、法规的规定出具了审计报告。针对项目工程施工收款不及时问题，要求麒麟城建实业公司及时确认工程施工收入，依法依规采取措施收回应收工程施工款项，保持公司的正常经营活动；针对其他方面发现的问题，要求麒麟城建实业公司严格监督麒麟市政设施经营公司加强资金支出审批管理，严格落实中央八项规定精神；严格执行与董某签订的还款协议，如不能执行协议，应当依法申请法院执行，防止国有资金损失。
针对审计发现的问题，区审计局建议：（一）应当建立健全管理制度，加强经营管理；（二）应当加强区政府临时安排项目管理，及时完善项目工程招投标、合同手续，真实反映债权、债务；（三）应当加强应收款项的催收工作，特别是工程施工款项的催收工作，保证公司经营活动的正常运转；（四）应当建立责任追究制度，把责任落实到人，对违法、违规或者违反公司制度规定，工作严重失职、渎职，给公司造成重大损失的人员进行问责处理。
四、审计发现问题的整改情况
麒麟城建实业公司针对审计发现的问题高度重视，及时召开专题会议对整改工作进行了部署，制定了整改工作方案，就审计发现问题已整改完毕；就审计提出的审计建议，得到了采纳和较好地运用。
