监督索引号53030203100011000
 
2020 年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，区财政团结依靠广大干部群众，在困难中攻坚突破，在压力下砥砺前行，在挑战中开拓奋进，经济社会保持健康稳定发展，顺利完成各项目标任务。
 一、2020年地方财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
公共财政预算收入
1.2020年，我区地方财政总收入完成467782万元，比上年完成数408764增加59018万元，增长14.44%，其中：上划中央收入完成196807万元，比上年同期增加42263万元，增长27.3%；上划省级收入完成35621万元，比上年同期增加3668万元，增长11.5%；上划市级收入完成6152万元，比上年同期增加2048万元，增长49.9%；区级收入完成229202万元，比上年同期增加11039万元，增长5.1%。
    麒麟区2020年全年度地方财政收入分级次图

    2.2020年，全区一般公共预算收入完成229202万元，完成调整预算数230950万元的99.24%，比年初预算数229070万元增加132万元，比上年决算数218163万元增加11039万元，增长5.1%。其中：税收收入完成178691万元，增长5.11%，比重为77.96%；非税收入完成50511万元，增长4.89%，比重为22.04%。按征收部门分，税务完成194007万元，财政完成35195万元。
一般公共预算收入图标分析
                                                                   单位：万元

税种	增值税	企业所得税	个人所得税	资源税	城市维护建设税	房产税	印花税	城镇土地使用税	土地增值税	车船税	耕地占用税	契税	烟叶税	环境保护税	其他税收收入	非税收入
金额	81130	6851	2261	7126	9878	6115	3044	5888	7966	6107	6641	16660	8732	1568	40	48156

2017年至2020年同期收入占比对比图

公共财政预算支出
一般公共预算支出完成556396万元，完成调整预算数556396万元的100%，比年初预算数561651万元的99%，比上年决算数556251万元增加145万元，增长0.03%。
一般公共预算支出图标分析
单位：万元

项　　目	决算数
一般公共服务	130209
国防	381
公共安全	35148
教育	120766
科学技术	981
文化旅游与传媒	2052
社会保障和就业	67414
卫生健康支出	62171
节能环保	14679
城乡社区	37453
农林水	38161
交通运输	6878
资源勘探信息	4651
商业服务业	1704
金融	250
自然资源海洋气象等	1599
住房保障	21915
粮油物资储备	762
灾害防治及应急管理	3746
债务付息	5471
债务发行费	5
合计	556396

全区一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入229202万元，加上级各项补助收入281755万元、地方政府一般债券转贷收入1000万元，调入资金119688万元（其中：政府性基金调入25000万元），调入预算稳定调节基金8263万元，收入总计639908万元。全区一般公共预算支出556396万元，加上解上级支出82380万元，地方政府一般债券还本支出1000万元，补充预算稳定调节基金132万元，支出总计639908万元。实现收支平衡。
2017年至2020年麒麟区财政收支对比

    （二）政府性基金预算执行情况
     2020年，全区政府性基金预算收入完成52599万元，完成人代会批准的预算数23281万元的225.93%，比年初预算数增加29318万元，比上年决算数69066万元减少16467 万元，下降23.84%；加上级补助收入14316万元、上年结余9867万元、专项债券转贷收入98200万元，收入总计174982万元。全区政府性基金预算支出完成123833万元，比上年决算数105296万元增加18537万元，增长17.6%，调出一般公共预算25000万元、地方政府专项债务还本支出5200万元，支出总计154033万元。收支相抵，年终滚存结余20949万元。
    （三）国有资本经营预算执行情况
     2020年，全区国有资本经营预算收入完成537万元，完成人代会批准的预算数478万元的112.34%，比年初预算增加59万元，比上年决算数540万元下降3万元，下降0.56%，加上级专款收109万元，收入合计646万元。支出完成646万元（其中：区本级支出322万元，上级专款支出109万元，调出资金215万元），完成人代会批准的预算数478万元的110.9%，比年初预算数478万元增加59万元，比上年决算数1833万元减少1187万元 ，下降64.76%。收支平衡。
    （四）社会保险基金预算执行情况
     2020年，全区社会保险基金预算收入完成164458万元，比上年决算数115679万元增加48779万元，增加42.17%，（增长原因一是四项保险定期存款到期，利息收入大幅增长；二是因政策调整，以前年度计入暂收款的城乡居民基本医疗保险预收次年保费调整计入当年保费收入），加上级补助收入60251万元，收入合计224709万元。社会保险基金预算支出完成127790万元，比上年决算数116049万元增加11741万元，增加10.12%，加上解上级支出86715万元，支出合计214505万元。收支相抵当年结余10204万元，加上年结余143020万元，年终滚存结余153225万元。
   二、政府债务管理情况
(一)地方政府债务举借情况
1.债务规模。截至2020年12月31日，全区政府性债务余额为375875.05万元。按性质分，政府债务余额为364799.73万元，其中一般债务余额为134599.73万元，专项债务余额为230200万元；或有债务余额为11075.32万元，其中政府负有担保责任的债务余额为802万元，政府可能承担一定救助责任的债务余额为10273.32万元。
2.债务限额。2020年上级下达我区政府债务限额为404600万元，其中一般债务138600万元，专项债务266000万元。截至目前，我区政府债务余额为364799.73万元，其中一般债务余额为134599.73万元，专项债务余额为230200万元，未超限额，也不存在违法违规举借及违规担保情况。
3.政府债券情况。2020年度，上级下达我区新增专项债券93000万元，其中自求平衡专项债券33000万元，棚户区改造专项债券50000万元。
4.再置换债券情况
2020年到期政府债券本金6200万元，再融资置换到期政府债券本金6200万元，其中再置换到期一般债券本金1000万元，再置换到期专项债券本金5200万元。
（二）2020年度政府性债务预算情况
按照新《中华人民共和国预算法》等相关法律法规规定，地方政府只能在上级下达的政府债务限额内，以发行政府债券的形式举债。
我区2021年到期政府债券本金58520万元，其中预计偿还到期债务15020万元，通过再融资债券置换到期政府债券43500万元（再置换到期一般债券本金30700万元，再置换到期专项债券本金12800万元）。偿还债券利息13025万元。
三、政策落实情况
    1.做到疫情防控与经济发展“两手抓、两不误、两促进”，严格落实疫情防控期间各项惠企利民政策，帮助企业降低运营成本，维持市场主体整体活力。一是稳定预期减税。累计减免税额117828万元；办理退库25279笔，金额5853万元；累计减免个人所得税1801万元。二是依法规范降费。减免各类社会保险费用累计15805万元，清退各类社会保险费用累计1132万元；深入清理全区行政事业性收费项目，做到“清单之外无收费”。三是降低企业运营成本，减免区属行政事业单位及国有企业下属租户房租758万元；2月1日至6月30日阶段性降低企业用电成本，做到“欠费不停供”；返还441户小微企业稳岗资金833万元，惠及职工人数10931人。四是帮助企业解决实际问题。积极联系金融部门，召开政银企座谈会，开通金融服务绿色通道，帮助47户企业争取银行授信、贷款60106万元，申请延期还款及调息40714万元；全力做好民营中小企业拖欠账款清理，2020年共清偿7970.49万元，清偿比例达100%；实施“企业联系人制度”，全区联系部门9个，联系人203人，联系企业256户，联系企业次数1555次、梳理解决困难问题97个。强化直达资金分配、拨付、使用全过程管理，建立本级直达资金台账，确保直达资金使用符合政策要求。2020年，中央下达麒麟区直达资金共计36213万元，其中特殊转移支付（特殊直达）13747万元、特别国债8086万元、列入正常转移支付的直达资金（正常直达）14380万元；参照直达资金管理的资金共计44028万元，已全部按规定用于社会保险发放、困难企业补助、基础设施建设等民生领域项目支出。
    2.落实融资政策，缓解财政困难
    一是综合指导区城乡投、区工投（集团）公司开展企业融资，实现资产、融资授信“双百亿”目标，融资到位441000万元；二是积极统筹全区主管部门，提前做好项目包装，争取地方政府专项债券资金93000万元，为民生项目建设提供有力支撑；三是规范运用PPP模式，截至2020年底，共有4个项目进入省级平台，充分发挥财政资金的杠杆作用，撬动社会资本23070万元。
各位代表，总体来说，2020年预算执行情况较好，这是全区各级各部门在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下攻坚克难、砥砺奋进的结果，是市委、市政府和区委坚强领导的结果，是区人大监督指导及代表关心支持的结果。
    同时，当前财政工作还存在一些亟待解决的问题：一是财政收支平衡极其艰难。受多方因素影响，可用财力十分有限，传统的平衡方式失效，但刚性支出增长迅猛，在优先保“三保”、保重点后，已没有财力安排项目资金，由于库款严重短缺，正常的支出进度难以保障，经常出现关库的情况，保障乏力与需求增长的矛盾异常突出。二是债务风险压力空前。虽然政府性债务尚处于稳定可控区间，但国企债务存量依然较大，在融资政策趋紧、渠道收严的情况下，偿债压力十分巨大。三是预算刚性约束亟需加强。由于收支矛盾突出及预算编制的预见性不足，导致调整追加过多过大，预算缺乏刚性约束。对此，我们将高度重视，采取有效措施逐步解决，推动财政工作平稳健康运行。
    四、2020年财政工作情况
    2020年，在区委的坚强领导和区人大的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持开源节流、精打细算，做好“六稳”工作、落实“六保”任务，凝心聚力抓收入、围绕中心保支出、强化管理求稳定、蹄疾步稳促改革，财政运行平稳有序，为全区经济社会各项事业发展提供了有力支撑。
（一）财政收入稳中有升
1.一般公共预算收入稳定增长，质量不断提高
2020年，麒麟区财税部门紧盯工作目标，全力克服多重减收因素，勇于担当、积极作为，一般公共预算收入稳定增长全区财政收入顶住压力、逆势上扬，完成一般公共预算收入229202万元，同比增长5.06%，其中税收收入178691万元，同比增长5.11%，实现“四连增”，财政收入总量稳步提升、结构持续优化、质量不断提高。
    2.积极争取上级支持，各项重点工作保障有力
    一是完善制度建设，制定《麒麟区融资争资增收工作加分激励制度》，发挥好年终考核的“指挥棒”作用，将融资争资增收效果作为年度奖励兑现依据，激发全区各级各部门向上争取资金、项目的积极性。二是主动精准对接，积极向上反映麒麟区财政运行的实际困难，争取资金项目和政策支持。是全面决战决胜脱贫攻坚，持续加大财政扶贫投入力度，全年实际支出财政专项扶贫资金12064万元，其中区本级投入5447万元，同比增长13.02%，结转结余率0.86%，扶贫项目资金实现全过程绩效管理，为全区打赢脱贫攻坚战提供坚实保障，脱贫成效稳居全省前列。三是重点支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，狠抓中央巡视反馈问题整改，安排财政资金14806万元，加快推进城市黑臭水体综合治理、河流生态保护修复、农业面源污染治理、矿山生态恢复等工作。高度重视风险防范化解，健全地方政府债务常态化监测机制，强化政府隐性债务清理和区属国有企业融资监管，全年共置换地方政府债务6200万元、化解区属国有企业债务424800万元，全区债务风险总体可控。
3.切实盘活存量资金资产，提高财政统筹能力
    树立全区“一盘棋”思想，统筹盘活全区资源资金资产。发挥国库集中支付电子化改革成效，及时收回结余资金和连续两年未用完的结转资金，统筹用于重点支出。各部门长期沉淀闲置、不需按原用途使用的资金，以及预计年底难以使用的资金，按规定收回财政统筹用于其他急需支持的项目。盘活长期低效运转、闲置的行政事业单位国有资产，确保国有资产保值增值。开展财政结余结转资金排查，收回2019年安排后未能及时使用的以及结余结转两年的资金8672万元，统筹安排用于全区其余紧要支出；全面清理、移交区属国有经营性资产，共分离移交45家单位的经营性国有资产117项，经营面积约11.5万平方米，支持区属国有企业做大做强做优。通过新增停车位、盘活闲置资产等新增非税收入2355万元。
  （二）支出保障难中有为
     牢固树立“政府过紧日子是为了老百姓过好日子”的思想，“节支”与“增收”同步进行，严格压减一般性支出，统筹可用资金，集中财力保障以“三保”为核心的重点支出，持续优化支出结构，增强财政保障能力“三公”经费呈总体下降态势。
    1.工资足额保障到位
    将保工资置于财政一切工作的优先位置，作为财政保障的首要任务。2020年，共发放工资218487万 元，全供养、半供养人员均做到全面及时足额发放，“保工资”工作走在全市前列。
2.运转保障基本到位
在库款调度异常艰难的情况下，千方百计筹措资金保运转。全年安排部门运转资金9958万元，全年“三公”经费1567万元，同比下降0.39%；基本保障全区各级各部门正常运转的资金需求。
3.基本民生保障到位
4.各项重点工作全力保障
坚持保基本与促发展双向发力，稳当前与求长远同步跟进。一不遗余力支持打好疫情防控总体战、阻击战，累计拨付疫情防控工作经费4166万元，为全区疫情防控提供有力保障；二是坚决支持打好脱贫攻坚战。全年共投入财政专项扶贫资金12064万元，其中区本级投入5447万元同比增13.02%，结转结余率1.4%。三是持续加大创建全国文明城市投入力度。千方百计挤出资金投入创文工作，全年共投入区级资金6899万元，有效保障创文各项工作正常开展。四是加大扫黑除恶专项斗争资金投入。全年共投入扫黑除恶专项斗争资金479万元，人民群众的获得感、幸福感、安全感显著增强。
5.债务风险防控有力
一是强化源头管控。严格落实地方政府债务限额管理和预算管理制度，利用云南省政府债务监控平台，实现债务举借、使用、管理全程监管。坚决遏制违法违规举债，规范政府举债融资行为。加大盘活各镇（街道）、区直单位和区属国有企业资源资产力度，提高自身偿债能力。二是强化风险化解。制定《麒麟区地方政府性债务风险应急处置方案》和《麒麟区政府债务风险化解规划》，督促债务单位主管部门和国有企事业单位按照债务化解方案，扎实开展存量债务转化工作，提前1个月落实还本付息资金来源，确保不出现债务违约。积极向上争取增加专项债务限额，提高债务“容错率”，有效防止发生区域性债务风险。全地方政府债务常态化监测机制，强化政府隐性债务清理和区属国有企业融资监管，全年共置换地方政府债务6200万元、化解区属国有企业债务424800万元，全区债务风险总体可控。
   （四）深化改革亮点纷呈
一是预算绩效改革制度逐步完善。印发《曲靖市麒麟区财政局贯彻落实全面实施预算绩效管理实施意见的通知》，将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算全部纳入绩效管理，探索建立健全绩效结果与预算安排和政策调整挂钩机制。二是预算管理改革成果初显。深化财政零基预算改革，合理确定支出需求，编实编细部门预算。加强政府预决算公开，除涉密部门和涉密信息外，全区所有一级预算单位预决算信息均按时在政府门户网站、省财政厅平台实行双公开，主动接受上级、社会、群众监督。三是政府会计制度改革基本完成。积极推进行政事业单位会计制度改革，新旧会计制度按要求转换，行政事业单位会计核算规范运行，相关工作平稳过渡。
    （五）当前财政工作存在的问题
2020年我区圆满完成收支任务，是全区各级各部门在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下团结奋进、攻坚克难的结果，是市委、市政府和区委坚强领导的结果，是区人大监督指导及代表关心支持的结果。在总结成绩的同时，也清醒地看到，当前财政工作还存在以下不容忽视的问题：一是受多方因素影响，可用财力十分有限，传统的平衡方式失效，但刚性支出增长迅猛，在优先保“三保”、保重点后，已没有财力安排项目资金，由于库款严重短缺，正常的支出进度难以保障，经常出现关库的情况，保障乏力与需求增长的矛盾异常突出。二是债务风险异常。虽然政府性债务尚处于稳定可控区间，但国企债务存量依然较大，在融资政策趋紧、渠道收严的情况下，偿债压力十分巨大，且到了集中偿债期，若不能及时偿债，将直接影响麒麟区整体举债融资工作。三是预算刚性约束亟需加强。由于收支矛盾突出及预算编制的预见性不足，导致调整追加过多过大，预算缺乏刚性约束。对此，我们将高度重视，采取有效措施逐步解决，推动财政工作平稳健康运行。

附件1：2020年云南省曲靖市麒麟区政府决算公开样表
http://www.ql.gov.cn/uploadfile/2021/0805/20210805044828414.xls

附件2：麒麟区2020年云南省曲靖市麒麟区（本级）“三公”经费决算公开表
http://www.ql.gov.cn/uploadfile/2021/0805/20210805045310422.docx

附件3：2020年度麒麟区政府决算公开工作总结
http://www.ql.gov.cn/uploadfile/2021/0805/20210805045359114.docx


 
   

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