监督索引号53030203100011000

　　2018年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督下，全区财税部门认真贯彻落实中央、省、市、区的决策部署，积极研判宏观经济形势，从容应对挑战，着力深化改革，奋力攻坚克难，全力推进麒麟经济社会平稳向前发展，财政工作与财政改革发展有序推进，预算执行情况运行良好。2018年是实施“十三五”规划第二年，面对经济下行以及财政持续增收难、支出保障难、收支平衡难的严峻形势，我们将以党的十九大为指导，紧紧围绕区委确定的各项战略目标，坚持稳中求进的工作总基调，按照“抓增收、保平衡、推改革”的工作思路，主动适应经济发展新常态，培育经济发展新动力，依法理财，增收节支，不断优化支出结构，继续深化财税体制改革，全力推进财政预决算公开，完善财政运行机制，强化政府性债务管理，确保工资性支出和机构运转的基本需要，严格控制一般性支出和“三公”经费支出，努力降低行政成本，提高财政资金使用效益, 切实保障和改善民生，促进全区经济健康发展和社会和谐稳定。

 一、2018年财政预算执行情况
（一）公共财政预算执行情况
2018年，全区一般公共预算收入完成203832万元，完成调整预算数195920万元的104.04%，比年初预算数224600万元减少20768万元，比上年决算数213959万元减少10127万元，下降4.72%。其中：税收收入完成166575万元，增长57.27%，比重为81.72 %；非税收入完成37257万元，下降65.5%，比重为 18.28 %。按征收部门分，税务完成175610万元，财政完成28222万元。
一般公共预算支出完成494027万元，完成调整预算数494027万元的100%，比年初预算数510362万元减少16335万元，比上年决算数501501万元减支7474万元，下降1.48%。
其中：一般公共服务支出完成88909万元，比上年146779万元下降39%；国防支出完成685万元，比上年621增长10%；公共安全完成42571万元，比上年增长41%；教育支出完成111518万元，比上年增长16%；科学技术支出完成1747万元，比上年增长119%；文化教育与传媒支出完成2992万元，比上年增长35%；社会保障和就业支出完成64581万元，比上年增长16%；医疗卫生与计划生育支出完成52716万元，比上年增长8%；节能环保支出完成16052万元，比上年增长16%；城乡社区支出完成35498万元，比上年下降38%；农林水支出完成34885万元，比上年增长33%；交通运输支出完成5439万元，比上年增长11%；资源勘探信息等支出完成6197万元，比上年增长33%；商业服务业等支出完成779万元，比上年下降0.5%;国土海洋气象等支出完成4282万元，比上年增长7.5倍；住房保障支出完成17857万元，比上年增长52%。
一般公共预算支出下降的原因一方面是结构性减税，增值税税率再次降低，整个经济气氛不活跃，致使本级财政收入较去年有所下降。另一方面厉行节约，落实中央八项规定要求，压缩“三公”经费和办公经费等支出，较去年下降1.48%。                  （二）政府性基金预算执行情况
 2018年，全区政府性基金预算收入完成56454万元，完成人代会批准的预算数42645万元的132.38%，比年初预算增加13809万元，比上年决算数19858万元增加36595万元，增长184.28 %，加上级补助收入4057万元、上年结余6368万元、专项债券转贷收入23800万元 、调入资金300万元，收入总计90979万元；全区政府性基金预算支出完成35365万元，完成人代会批准的预算数42645万元的82.93%，比年初预算数42645万元减少7280万元，比上年决算数24201万元增加 11164万元，增长46.13%，加调出一般公共预算35000万元、地方政府专项债务还本支出9100万元，支出总计83766万元。收支相抵，年终结余7213万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2018年，全区国有资本经营预算收入完成266万元，完成人代会批准的预算数329万元的80.85%，比年初预算减少 63万元，加上级专款收入5488万元，收入合计5754 万元；支出完成5754万元（其中：区本级支出266万元，上级专款支出5488万元），完成人代会批准的预算数329 万元的80.85 %，比年初预算数329万元减少19.15%。收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2018年，全区社会保险基金预算收入完成125791万元，完成人代会批准的预算数127686万元的 98.52%，比上年决算数146910万元减少 21119万元，下降 14.38%，加上级补助收入34589万元，收入合计160380万元；社会保险基金预算支出完成102919万元，完成人代会批准的预算数104125万元的 98.84%，比上年决算数127451万元减少24532万元，下降 19.25%，加上解上级支出33848万元，支出合计136767 万元。收支相抵当年结余 23613万元，加上年结余103709万元，年终滚存结余127322万元。
二、2018年的重点工作情况
2018年，面对更加严峻复杂的整体环境，全区财税部门紧紧围绕区委中心工作和财政工作目标，围绕保工资、保运转、保民生、保重点、保稳定目标任务，切实强化收入征管，努力保障重点支出，大力推进财税体制改革，用尽千方百计、说遍千言万语、克服千难万险，促进财政收支平稳运行，全力以赴保障全区经济健康发展和社会和谐稳定。
（一）以滚石上山的耐心抓实财政收入
1.抓税收征管，提高收入质量
一是科学研判，细化责任。围绕年初目标任务，做好全年财政收入的预期管理，科学制定增收计划，找准麒麟区增收短板，明确财政、税务部门的工作职责。二是部门协调，形成合力。深化财税部门协同配合，迅速分解部署工作目标，压实征管责任，将全年目标细化分解到财税各部门，将部门工作目标细化分解到各业务科（室），将各科（室）任务分解到人、到季、到月，定期组织财税联席会议，及时研究和解决收入征管中存在的问题，做到以周保月、以月保季、以季保年。同时，按照财政部收支真实性核查相关要求，查问题、“挤水分”、炼真金，杜绝虚增空转现象。三是强化宣传，应收尽收。针对2018年的新形势、新政策、新措施，由税务部门组织开展税收政策进企业、进社区宣讲，营造良好氛围，争取更多支持，提高征收效率。加强对税收支柱行业的监控，同时抓好零星税源和小税种的征管，严格落实重点税源的年度税收计划，及时掌握税源动态，确保应收尽收。
2018年，完成税收收入166575万元，同比增长57.27%，占一般公共预算收入的81.72%，财政收入质量不断提高。
2.上级税收返还和转移支付
2018年税收返还收入44754万元，比上年23758万元增20996万元，增长88%；一般性转移支付收入128810万元，比上年104809万元增加24001万元，增长23%；专项转移支付收入94738万元，比上年86868万元增加7870万元，增长9%。
3.拓融资渠道，力保项目建设
一是发挥国有平台公司融资职能。持续推进27家区属国有企业实体化、规范化发展，区工投公司2A信用评级40.75亿元资产调转有序推进。严格规范融资举债行为，加快推进企业债、股权融资等直接融资模式，大力发行专项债券、定向私募债，全年累计筹资43.43亿元，有效保障资金运行调度和项目推进。二是规范运用PPP模式。深入开展自检自查，细化项目入库标准，强化动态管理和定期评估，确保建设项目执行不走样。截至12月31日，麒麟区进入到云南省财政厅PPP综合信息平台系统的项目共有6个，全部通过审核，总投资金额395021万元，有效缓解区级财政的支出压力，对吸引社会资本投入基础设施建设起到积极作用。
4.强财源培植，增强发展后劲
一是深化供给侧结构性改革，落实减税降费措施，降低企业税费成本，激发市场活力。二是着力解决中小企业融资难、融资贵的问题，推进政银企合作，提高金融服务水平，开办“小微企业培育贷款”业务，降低融资门槛和融资成本，有效帮助中小企业解决资金短缺问题。三是推进产业结构调整升级。围绕农业产业化经营稳定基础财源，围绕工业项目壮大主体财源，围绕工业园区建设培植后续财源，围绕服务业发展选育新兴财源。
（二）以矢志不渝的初心保障财政支出
在整体收入减少的前提下，优先将涉及群众切身利益的支出作为优先保障对象，按照上级关于“保工资、保运转、保民生”的工作要求和区委、区政府关于保障重大项目、重大决策的客观实际，不忘财税为国聚财、为民理财的初心，全力以赴保障全区工作正常开展。
1.保工资情况
2018年，全区行政事业单位工作人员工资保障到位，全年共通过财政工资统发系统发放人员工资113081万元。
2.保民生情况
一是进一步完善社会保障体系。全年共拨付各类社会保险、社会保障、社会救助资金93362.68万元。二是进一步落实就业创业相关政策。全力支出“双创”工作，发放各类贷款资金33855.14万元，发放再就业资金1200万元。三是进一步加快城乡居民基本公共卫生服务均等化。共拨付公共卫生服务均等化资金3140.75万元，开展四类十一项服务。四是进一步促进基础教育均等化。全年共拨付各类教育经费111517.86万元。五是进一步加大支农惠农力度。农林水重点项目支出3848.66万元，为“绿色食品牌”打造、非洲猪瘟防控、农村集体产权制度改革试点、河长制实施等提供坚强保障；各项惠农补贴发放4869.91万元。
3.降低行政运行成本情况
在保障机关事业单位正常运行的前提下，严格控制“三公”经费只减不增，压缩行政经费等一般性支出，努力降低行政成本。2018年，全区“三公”经费支出1459.62万元，同比降低24%。
（三）政府性债务管理情况
1.全区政府债务限额情况
2017年底麒麟区政府债务限额234600万元，2018年7月市财政局增加专项债务限额15000万元，调增后，2018年底麒麟区政府债务限额249600万元。
2.全区债务余额情况
2018年全区政府性债务余额为221085万元，其中：政府负有偿还责任的债务余额为210010万元；政府负有担保责任的债务余额为802万元；政府可能承担一定救助责任的债务余额为10273万元。
3.争取政府债券资金情况
2018年共争取云南省财政厅政府债券置换存量债务资金、再融资债券和新增债券资金共计143300万元，并于2018年3月底，将麒麟区存量债务全部置换为政府债券。
（四）国有企业改革迈出坚实步伐
一是健全改革制度，逐步形成“1+N”制度体系，为国企改革提供制度保障。二是全力推动改革事项，狠抓改革落实。制定《麒麟区国资委出资人监管权力和责任事项清单》，理清出资人职责，探索实施以管企业为主向管资本为主转变；启动国有企业经营业绩考核，调动企业管理者的积极性，建立有效的激励约束机制，提高区属企业发展质量和效益；推进国有企业重组整合，麒麟区融资担保公司和麒麟区开发投资公司已完成合署办公，推进国有企业集团化运营；逐步扩大国有资本经营预算管理范围，纳入国有资本经营预算管理的企业增加到14家。三是国有资本收益收缴更加规范，应交利润申报比例提高至20%，通过规范申报程序、明确收缴范围，有效督促国有企业管理人员提高管理水平和经营效益，实现资源优化配置，推动国有企业加快建立现代企业制度。
（五）农村综合性改革试点试验通过“测验”
按照农村综合性改革试点试验方案，2018年麒麟区累计投入农村综合性改革试点试验资金8388万元，试点工作取得长足进步，并于2018年4月通过了财政部的阶段性审核，将在下步工作中为全区实现乡村全面振兴发挥重要作用。
（六）打好脱贫攻坚战
一是建立“一把手”负责制，明确财政部门及资金使用单位“一把手”负总责、各分管“一把手”对分管领域负责、科（室）“一把手”对自身业务负责，认真扎实抓紧抓好扶贫资金监管工作。二是实行乡级报账制，全过程全覆盖强化对扶贫资金的监督管理。三是每月定时汇报上月资金使用、监管情况，解决扶贫资金大额滞留、不及时拨付以及有扶贫资金无项目等问题，及时督促整改落实。四是定期召开工作会议研究财政扶贫资金监管使用工作，提高基层扶贫资金专管员的思想政治水平和业务办理水平。五是加强信息公开，将项目情况及时录入监测系统，提高对扶贫资金和项目的信息化管理水平。
截至2018年12月31日，2018年共收到财政专项扶贫资金6211.11万元，支出6170.56万元，已全部拨到各相关镇（街道）。区级扶贫资金结转结余资金33.19万元，结转结余率0.53%，控制在8%以内。
（七）打好污染防治攻坚战
一是认真落实环境保护“费改税”政策。加强部门沟通协调，推动推动建立多部门环境保护税征管协作机制，对排污单位进行全面梳理和清查，全面掌握纳税人情况，有效发挥税收“杠杆”调节作用，倒逼产业转型，保护生态环境。2018年，全年征收环保税566万元。二是不断加大生态环境保护财政投入。坚决打好蓝天、水资源、土壤保卫战，全年投入2709万元用于大气污染防治、投入4000万元用于水污染防治、投入458万元用于土壤污染及其他污染防治工作。
（八）推进国有资产监管
一是进一步理顺行政事业单位国有资产“国家统一所有、政府分级监管、单位占有使用”的管理体制，明晰各方工作职责和关系，完善行政事业资产管理体系。二是进一步理顺内部管理关系，明确内部协作机制、从“入口”到“出口”全过程以及收益管理等诸方面的协同配合关系，规范资产管理工作流程。三是进一步强化资产使用的日常、动态跟踪管理。把住“入口”关，严格资产采购审批；守住“出口”关，公开处置流程，严防资产浪费和资源流失。四是进一步摸清家底。完成全区379家行政事业单位到2017年底的资产清查工作，解决部门单位过去资产账实不符、账账不符等问题。五是进一步提高管理效率。建立和运行资产管理信息系统，促进资产管理由静态管理向动态管理转变，由分散管理向统筹管理转变，实现资产管理与预算管理、采购管理、财务管理相结合，实物管理与价值管理相结合。
截至2017年底，全区行政事业性国有资产444251.85万元，其中：流动资产202106.00万元，占比45.49%；固定资产225053.75万元，占比50.66%；无形资产7898.59万元，占比1.78%；在建工程2536.28万元，占比0.57%。行政单位国有资产129555.58万元，占比29.16%；事业单位国有资产314696.27万元，占比70.84%。全区行政事业性负债102901.16万元，其中：行政单位 41950.39万元，占比40.77%；事业单位60950.77万元，占比59.23%。全区资产负债率为23.16%。
截至2018年底，区国资委统计的27家国有企业，注册资本金合计203723.81万元，实收资本148044.22万元，其中：国有控股有限责任公司10家，注册资本150，273.10万元，实收资本95113.51万元;非有限责任公司国有企业7家，注册资本1929.24万元，实收资本1929.24万元；国有独资公司10家，注册资本51521.47万元，实收资本51001.47万元。纳入监管统计的27家国有企业资产总额1712095万元，同比增长17.97%；所有者权益总额181046万元，同比增长2.17%。
（九）规范政府采购监管
区直各部门凡需进行政府采购项目的单位，必须将采购事项编入年初部门预算或在年度中追加的政府采购调整预算中，严格按照政府采购制度规定执行；采购过程中，公开采购制度、采购程序、采购结果，全面接受社会监督，不断提高政府采购工作水平，着力培育公开、公平、公正的竞争机制。
全年共组织各类招投标120次，支付采购资金9417.98万元，节约资金618.83万元，节约率为6.17%。
全年共组织集中采购20次，其中：公开招标13次，竞争性谈判6次，单一来源1次；共完成采购金额3075.23万元，节约采购资金138.84万元，综合节约率达4.32%。
  
          

附件1：2018年云南省曲靖市麒麟区政府决算公开表
http://www.ql.gov.cn/uploadfile/2019/0809/20190809103053502.xlsx
附件2：2018年云南省曲靖市麒麟区“三公”经费决算公开样表
http://www.ql.gov.cn/uploadfile/2019/0809/20190809103620720.docx

 
 
 
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