第一部分 曲靖市麒麟区审计局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 曲靖市麒麟区审计局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

曲靖市麒麟区审计局2022年

部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责。

1.对区级各部门（含直属单位）和下级政府预算的执行情况和决算，以及其他财政收支情况进行审计监督。
    2.在区长和上一级审计机关的领导下，对本级预算执行情况和其他财政收支情况进行审计监督，向区人民政府和上一级审计机关提出审计结果报告。

3.对区级国有金融机构的资产、负债、损益进行审计监督。

4.对区级国家的事业组织和使用财政资金的其他事业组织的财务收支进行审计监督。

5.对区级政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算进行审计监督。

6.对区级政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督。

7.对区级国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。

8.按照国家有关规定，对区级国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况进行审计监督。

9.对其他法律、行政法规规定应当由审计机关进行审计的事项，依照《中华人民共和国审计法》和有关法律、行政法规的规定进行审计监督。

10.对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查，并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果。

11.对上级审计机关授权的审计项目进行审计。

12.对依法属于审计监督对象的单位的内部审计工作进行业务指导和监督。

13.对社会审计机构出具的依法属于审计机关审计监督对象的相关审计报告进行核查。

14.承办曲靖市麒麟区人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况。

根据审计职责，我局下设11个内设机构，分别为办公室、法规科、财政审计科、农业农村审计科、行政事业科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、电子数据审计科、秘书科，均为股所级。另设事业单位1个，为麒麟区投资审计中心。我局行政编制23名，事业编制8名，工勤人员编制2名。现在职人员中，公务员22名，投资审计中心事业人员8人，工勤人员2人，在职合计32人，退休人员15人。

（三）重点工作概述。

2022年，我局围绕党委政府工作中心，服务改革发展大局，从审计财政财务收支的真实、合法和效益入手，坚持“两手抓”，一手抓重大违法违纪问题，促进依法行政和科学发展，一手抓重大体制障碍、制度性缺陷，促进深化改革。一是深化财政资金审计，保障资金使用安全。加快推进建立全口径预算管理体制的审计工作，逐步实现对财政预算管理审计的全覆盖。二是强化政府投资审计，提升资金使用绩效。稳步推进工程绩效审计，实施源头把关，有效提高政府投资工程的效益性。三是推进经济责任审计，力促勤政廉政建设。紧扣“权力运行”和“责任落实”两条线，扎实开展经济责任审计工作。四是加强民生项目审计，促进惠民政策落实。重点关注社保、保障性住房、农业基础设施建设、扶贫资金等涉及民生项目的资金管理和使用情况。

二、预算单位基本情况

我单位编制 2022 年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截至 2021 年 12 月统计，部门基本情况如下:

在职人员编制33人，其中：行政编制23人,工勤人员编制2人，事业编制8人。在职实有32人，其中：财政全额保障32人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员15人，其中：离休0人，退休15人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财政收入情况。

2022年单位财务总收入836.05万元，其中：一般公共预算836.05万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理的收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年对比单位财务总收入增加43.56万元，增长5.49%，主要原因是我单位拟装修职工之家和专业的审计档案室，所需的经费增加。

（二）财政拨款收入情况。

2022年单位财政拨款收入836.05万元，其中:本年收入836.05万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款836.05万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比单位财政拨款收入增加43.56万元，增长5.49%，主要原因是我单位拟装修职工之家和专业的审计档案室，所需的经费增加。

预算单位支出情况

2022年单位预算总支出836.05万元。财政拨款安排支出836.05万元，其中：基本支出596.73万元，与上年对比增加17.87万元，增加3.08%，主要原因是人员工资调增、五险一金基数上调，从而导致相应的人员经费增加；项目支出239.32万元，与上年对比增加25.69万元，增加12.02%，主要原因是我单位拟装修职工之家和专业的审计档案室，所需的经费增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行353.63万元，主要用于曲靖市麒麟区审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务239.32万元，主要用于曲靖市麒麟区审计局审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行99.25万元，主要用于曲靖市麒麟区审计局下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出46.36万元，主要用于曲靖市麒麟区审计局基本养老保险缴费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出5.22万元，主要用于曲靖市麒麟区审计局职工职业年金缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗23.21万元，主要用于曲靖市麒麟区审计局医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗7.22万元，主要用于下属事业单位医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助18.59万元，主要用于曲靖市麒麟区审计局公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出1.25万元，主要用于曲靖市麒麟区审计局职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金42.00万元，主要用于曲靖市麒麟区审计局职工住房公积金缴费支出。

省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项。
    无

（二）按既定政策标准测算补助事项。
    无

（三）经济社会事业发展事项。
    无

政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目8个，采购预算总额14.22万元，其中：政府采购货物预算14.22万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

曲靖市麒麟区审计局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计15.17万元，较上年减少0.48万元，下降3.06%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无。因公出国（境）费预算由省审计厅（本级）统一编制。

与去年对比无增减变化。

（二）公务接待费。

曲靖市麒麟区审计局2022年公务接待费预算为10.95万元，较上年减少0.34万元，下降3.01%，国内公务接待批次为182次，共计接待910人次，减少的原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府“过紧日子”要求，结合上年度支出情况，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。

曲靖市麒麟区审计局2022年公务用车购置及运行维护费为4.22万元，较上年减少0.14万元，下降3.21%。其中：公务用车运行维护费4.22万元，较上年减少0.14万元，下降3.21%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少的原因是随着交通不断发展和完善，公共交通工具比公务用车更为便捷安全，随着审计工作的深度和广度不断加强，多个项目同时开展审计，审计工作时间较长，导致公务用车需求减少。

八、重点项目预算绩效目标情况

我单位重点项目为审计业务经费项目，该项目经费主要保障开展全年审计项目需要。我单位按规定设置产出指标、效益指标和满意度指标：一是在预算年度内，通过开展审计业务，出具审计报告或专项审计调查报告不少于20篇；二是结合审计项目计划安排，被审计单位不少于20个；三是通过开展审计监督，对审计查出问题督促整改，审计罚没收入缴库率不低于100%；四是审计促进整改落实金额不低于150万元；五是进一步强化审计工作质量，向社会公告审计结果不少于15篇；六是通过开展审计业务，促进被审计单位建章立制，确保被审计单位建立健全规章制度在1项以上；七是审计建议采纳率不低于90%；八是抽调参与外单位专项工作人次不少于1次；九是进行至少1个领导干部自然资源资产离任（任中）项目。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

曲靖市麒麟区审计局2022年机关运行经费安排39.77万元，与上年对比(2021年公用经费38.6万元)，增加1.17万元，增长3.03%，主要原因是机关在编人员工资增加，工会经费、福利费公用经费的计提基数相应增加。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，曲靖市麒麟区审计局单位资产总额458.70万元，其中，流动资产429.60万元，固定资产29.10万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加7.35万元，其中固定资产增加7.35万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2021年12月资产月报数。

曲靖市麒麟区审计局2022年部门预算公开表.xlsx