麒麟区政务局2019年度预算执行及其 财政财务收支情况审计结果
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- 发布时间2020-12-30 16:40
麒麟区政务局2019年度预算执行及其
财政财务收支情况审计结果
2020年第22号
（二○二○年十二月公告）
根据《中华人民共和国审计法》第十六条规定和年度工作计划，麒麟区审计局派出审计组，自2020年4月7日起，对麒麟区政务服务管理局2019年预算执行及其他财务收支情况进行审计（以下简称区政务局）。
一、基本情况
区政务局于2019年3月20日经麒麟区委办、区政府办联发的《曲靖市麒麟区政务服务管理局职能配置、内设机构和人员编制》的通知批准成立，是麒麟区人民政府工作部门，正科级，2018年11月加挂了“区行政审批局”和“曲靖市麒麟区公共资源交易管理局”牌子，是主管政务服务、行政审批工作的行政主管部门。区机构编制委员会核定机构编制1个，实有1个，核定人员编制66人（其中行政编制24名，事业编制42名），截至2019年12月底实有在职在编人员68名，内设科室10个，设局长1名（正科级，兼任区行政审批局局长），副局长4名（副科级，1名副局长兼任区公共资源交易管理局局长），无核定车辆编制，实有车辆1辆（属麒麟区政府办调配车辆），主要用于办理行政审批业务出现场勘察。
二、部门预算执行情况
（一）部门预决算情况
麒麟区政务服务管理局于2019年3月20日经麒麟区委批复成立，为财政一级预算单位，当年内相关经费未纳入年初财政预算，期间通过调整预算完成经费保障。2019年区政务局年初结转和结余4,600,000.00元，本年决算收入合计10,580,100.89元；2019年区政务局按功能分类支出决算数合计11,678,928.89元，按支出性质和经济分类支出决算数合计11,678,928.89元，年末结转和结余3,501,172.00元。
2019年财务会计反映区政务服收到区级财政拨款收入10,580,100.89元，业务活动费用支出9,216,854.26元，当年盈余分配1,363,246.63元，累计盈余4,709,042.67元，合计资金结余6,072,289.30元，资金结余结转主要是新政务服务大厅设备购置、智能化建设等项目建设费用结转。
（二）公务支出和公款消费情况
1.“三公”经费支出情况
2019年“三公”经费共支出39,320.00元，其中：
公务车运行维护费21,055.00元（区政务局无核定车辆编制，实有车辆1辆,属麒麟区政府办调配车辆，根据与麒麟区公务用车综合服务平台签订的车辆委托管理协议，区政务局从平台调配1辆应急通信用车，作为纪要应急处突等工作的相对固定用车，车辆保险、检审费、燃油费、维修费、保养费、洗车费等有关车辆使用和管理费用以及驾驶员待遇均由其承担）；公务接待费18,265.00元；无因公出国境费用。
2. 2019年培训费、会议费和差旅费支出情况：2019年培训费、会议费和差旅费共22,484.00元，其中：培训费7,215.00元，会议费924.00元，差旅费14,345.00元。
区政务局于2019年3月20日经麒麟区委办、区政府办联发的《曲靖市麒麟区政务服务管理局职能配置、内设机构和人员编制》的通知批准成立，属2019年机构改革新成立单位，无上年度数据，因此未对“三公”经费及培训费、会议费和差旅费支出情况与2018年进行比较。
2.其它方面：区政务局目前办公用房属麒麟区政府调配使用房，不属于区政务局产权房，办公楼有五层，一楼是窗口业务大厅，面积441平方米，二至四楼是各业务科室，办公面积792平方米，五楼是会议室，面积120平方米；2019年购买用友GRP-U8 版本为V10.5.1财务软件一套，支出7,000.00元；2019年区政务局在政府采购中共支出2,509,058.00元；2019年区政务局未开展评比达标表彰活动；区政务局2019年无单位债务与对外担保的情况。
三、审计处理情况及审计建议
针对在经费支出中存在一些问题，比如：取得的原始凭证资料不齐全，公务接待费列支未严格贯彻麒麟区公务接待管理细则，存在无审批接待、超标准超范围支出接待费的情况；未按规定规范报销差旅费；“三重一大”集体讨论重大支出事项决定在实际支付之后才讨论等情况，麒麟区审计局已按照国家法律、法规的相关规定提出了处理意见并出具了审计报告，提出如下建议：
（一）区政务局应加强对财务工作的重视，认真学习麒麟区公务接待费、差旅费等管理办法，掌握各类费用报销的范围和报销标准，做到合理合规开支相关费用，完善费用报销手续和资料。
（二）完善内部控制制度，并认真贯彻落实“三重一大”决策议事机制。
五、审计发现问题的整改情况
针对审计发现的问题和提出的审计建议，麒麟区政务局对审计发现的问题进行了认真整改，审计建议已被采纳，整改情况及采取的措施如下：区政务局高度重视，及时组织相关人员对审计提出存在的问题和不足，进行自查纠正，查明存在原因，提出解决方案，建立健全议事决策制度，加强对财务人员的管理，组织对相关费用报销规定的学习，掌握相关费用报销的标准和范围，对违反规定报销的差旅费及时进行了清退。审计整改情况已在本级政府单位门户网站公告。
