麒麟区审计局：
    2019年2月26日至4月24日，麒麟区审计局审计组对麒麟区人力资源和社会保障局（以下简称：区人社局）2018年度预算执行及其他财政财务收支情况进行了审计，2019年7月10日下达了《云南省麒麟区审计局审计报告》（麒审报〔2019〕35号），客观公正指出了存在问题，有针对性提出了改进意见。针对审计调查反馈的问题，麒麟区人社局高度重视，召开专题会议研究部署，组织局机关及局属各中心（局、大队）对照问题清单进行自查并加以整改，现将整改情况报告如下：
    一、提高政治站位，强化主体责任
    区人社局坚持审计反馈问题和处理意见为基础，深刻反思，深挖问题根源，主动认领责任，强化担当，组织对《审计报告》发现的主要问题逐条对照整改。
    一是在认识上求“高”。区人社局一致认为，审计工作是对人社经济建设、党风廉政建设工作的一次体检，是对我们人社全体干部职工的关心关爱，也是对整个人社财务工作的一次业务培训，更是对人社系统认真遵守中央八项规定和财经纪律的一次警示教育。区人社局高度重视，召开专题会议，进一步深化对审计工作的认识，做到政治自觉、思想自觉和行动自觉，站在讲政治、讲纪律、讲规矩的高度，来对待审计工作。
    二是在措施上求“严”。对《审计报告》中提到违规发放津补贴、2018年应缴税费（个人所得税）未缴入国库、区就业中心违规报销培训差旅费、区人社局机关及下属单位未缴回2018年年末结余存量资金问题、区劳动监察大队财务存在问题及其他需要关注的问题共6个方面。局机关、局属各中心（局、大队）强化职责，认真研究，深刻剖析，逐条核查，明确整改措施，确保发现问题一件不留。
    三是效果上求“实”。建立健全各项规章制度，坚持用制度管人管事，对审计反馈问题，既在治标上下功夫，对于个性问题立行立改；又在治本上不放松，针对共性问题深刻剖析根源，找出体制机制方面的病根，从源头上堵塞滋生问题的漏洞。
    二、坚持问题导向，落实整改措施
    区人社局坚持审计问题导向、目标导向、效果导向，端正态度，认真抓整改。
    （一）违规发放津补贴问题
    针对局机关及局属各中心（局、大队）违规发放六一儿童节、八一建军节慰问费，区医保局违规发放职工子女考取高中、大学费，区社保中心违规发放优秀共产党员表彰问题。区人社局现已全部纠正。严格按照《中央八项规定》《六条禁令》，厉行勤俭节约，严格遵守廉洁从政有关规定，今后，若无明文规定，坚决杜绝以各种名义违规发放津补贴的发生。
    （二）2018年应缴税费（个人所得税）未缴入国库问题
经核实，区人社局机关2018年应缴税费（个人所得税）科目余9115.48元，属2018年年末结转未缴数，现已全部上缴国库。
    （三）违规报销培训差旅费问题
    针对区就业中心违规报销培训差旅费问题。区就业中心立行立改，于2019年7月2日已将违规报销的培训差旅费退回至麒麟区劳动就业管理服务中心基本账户。今后，区人社局将严格按照《曲靖市麒麟区国家机关、事业单位差费管理办法的通知》（麒财〔2014〕72号）要求，严格局机关及局属各中心（局、大队）执行公务接待费、培训费报销相关规定，杜绝此类事件再次发生。
    （四）区人社局机关及下属单位未缴回2018年年末结余存量资金问题
针对区人社局机关及下属单位2018年年末结余存量资金审计时止未缴回麒麟区财政问题。2019年区人社局严格督促局属各中心（局、大队）各项目资金专款专用，按照项目规划、项目进度及时安排使用财政资金，充分提高资金使用效率。截至2019年12月31日无结余的存量资金。
    （五）区劳动监察大队财务不规范问题
针对区劳动保障监察大队财务不规范问题，经区人社局研究，区劳动监察大队基本户结余资金收回区人社局管理，办公经费实行报账制，经费支出在区人社局机关账户全额列支。区劳动保障监察大队的基本户办理了销户手续。同时，针对农民工工资保证金管理存在问题，区劳动保障监察大队重新清理农民工工资保证金账户，于2019年8月31日把麒麟区农民工工资保证金2011年度-2019年8月所有明细账、台账等都移交区人社局机关。
    （六）其他需要关注的问题
    1.针对未按照《中华人民共和国会计法》《行政单位会计制度》《事业单位会计制度》规定进行会计核算问题。区人社局进一步加强财务管理，开展财务人员专题培训，对财务基础知识、会计账簿设置、会计核算、政策法律法规及财经纪律要求等方面进行全面系统深入的培训，进一步提高财务人员专业水平和职业道德。
    2.针对区人社局机关及下属单位均存在公务接待费无事前审批手续、无接待公函、无接待对象、无刷卡小票、无接待事项等问题，接待费支出不规范；存在车辆维修无事前审批手续，车辆油卡管控不严，费用报销时财务审核不严等问题。区人社局全面、深入地分析问题产生的原因，建章立制，在原来基础上进一步修改完善了财务管理制度、公务接待制度、车辆管理制度等内部制度，严格公务接待、车辆管理、费用报销等。严格执行公务接待有接待函，需要就餐的，由接待科（室）向办公室报告，经核实后由办公室安排定点接待。招待报销单据，必须有发票、刷卡小票并附有接待公函、人员名单、菜单清单，方可报销。车辆需修理时，必须先到办公室进行报备，报销时附修理清单，修理费用合理，报销时经办公室审核、财务审核后按费用报销程序报销。车辆需加油时，必须先到办公室进行登记，并领取加油卡，一车一卡，油卡固定到车牌号码，不得混用加油卡。
    三、建章立制，建立健全长效机制
    结合此次审计发现问题，区人社局将坚持用制度管人管事管财，既在治标上下功夫，又在治本上不放松，避免“常见病、多发病”的再次发生。同时，要求全体干部职工在大胆工作、积极进取的同时，从严肃财经纪律、提高全体干部职工廉洁自律自觉性的高度，狠抓班子成员、重点岗位、中层干部、系统职工等不同层面的学习教育，利用职工学习会、局党组理论学习中心组学习、讲廉政党课、支部主题党日、组织收看警示专题教育片、通报典型案例、开展党性党风党纪专题教育等活动形式，增强干部职工廉洁自律能力，始终做到头脑清醒，如履薄冰，尽量减少或避免权力运行中的消极作用和负面影响，时刻警醒广大干部职工要心存敬畏、不忘初心，淡泊名利、端正心态，担当作为、履职尽责。